一、依據證券商管理規則第十四條之五第二項規定辦理。
          二、未公開發行股票之證券商申報現金增資、無償配發新股、減資及合併
              、受讓他公司股份發行新股時，得免檢附下列「發行人募集與發行有
              價證券處理準則」所要求之相關申報附件：
          （一）附表八（發行新股申報書）：免檢附附件二（公開說明書檔案上傳
                至金管會指定機構之上傳確認通知單）、附件三（發行人募集與發
                行有價證券基本資料表）、附件四（會計師複核之案件檢查表）、
                附件五（公開說明書），及附件九（目的事業主管機關同意函影本
                ）等書件。
          （二）附表三十三（無償配發新股申報書）：免檢附附件二（公司及本次
                申報案件相關人員基料）等書件；增加檢附「會計師對盈餘分配內
                容及資本公積轉增資是否符合法令及公司章程規定之複核意見書」
                。
          （三）附表三十二（減少資本申報書）：免檢附附件二（發行人募集與發
                行有價證券基本資料表）、附件三（會計師複核之案件檢查表）等
                書件。
          （四）附表十及附表十一（合併、受讓發行新股申報書）：免檢附附件二
                （公開說明書檔案上傳至金管會指定機構之上傳確認通知單）、附
                件三（發行人募集與發行有價證券基本資料表）、附件四（會計師
                複核之案件檢查表）及附件五（公開說明書）等書件。
          三、本令自即日生效；前財政部證券暨期貨管理委員會九十三年三月二十
              六日台財證二字第○九三○○○一二四一號函（清單如附件），依本
              會一百十二年九月十八日金管證券字第一一二○三八三八七二四號函
              ，自即日停止適用。