主    旨：有關本會修正「境外資金匯回金融投資管理運用辦法問答集」一案，請貴
          公會依說明轉知所屬會員配合辦理，請  查照。
說    明：旨揭問答集第二十題說明（四）4 有關請臺灣集中保管結算所股份有限公
          司（下稱集保結算所）定期控管金融投資專戶投資上市、上櫃或興櫃公司
          股票情形一節，請貴公會轉知所屬會員依下列說明配合辦理：
          一、如個人或營利事業依「境外資金匯回管理運用及課稅條例」（下稱本
              條例）規定開立金融投資專戶，其資金有投資上市、上櫃或興櫃公司
              股票之需求，受理銀行應為個人或營利事業開立專屬於該個人或營利
              事業單獨使用之證券買賣帳戶及有價證券保管劃撥帳戶，不與其他客
              戶共同使用，以利控管。
          二、受理銀行於上述證券買賣帳戶完成開戶時，請將相關資訊函報集保結
              算所，包含：
          （一）申請人個人之身分證字號、姓名或營利事業之統一編號、名稱。
          （二）依本條例規定於保管機構和證券商開立之所有有價證券保管劃撥帳
                戶戶名、帳號、統一編號。
          （三）說明該證券買賣帳戶是否屬採特定金錢信託方式之信託專戶使用。
          （四）受理銀行聯絡人姓名、電話、電郵地址（同一銀行請提供單一窗口
                ）。
          （五）未來接收本案警示通知、逾限通知、解除警示通知之電郵地址。
正    本：中華民國信託業商業同業公會（代表人雷○達先生）
副    本：臺灣集中保管結算所股份有限公司（代表人林○銘先生）