一、本會 104  年度對信用合作社辦理防制洗錢作業專案檢查，發現部分機構有下列
    欠妥事項，請轉知所屬社員機構自行檢視有無類似情形，並確實檢討改善：
（一）所訂內部規範及作業手冊有缺漏、未配合法令更新、援引不適用之法規等。
（二）尚未將辨識、衡量與監控洗錢及資助恐怖主義風險之管理機制，及遵循防制洗
      錢相關法令之標準作業程序納入風險控管機制。
（三）對符合疑似洗錢表徵之交易，所利用資訊系統輔助產出予營業單位檢核之報表
      不足、所訂監控指標欠周延、對所產出監控報表未確實審核。
（四）辦理外籍人士在臺開戶作業，有未利用自行建置之資料庫或外部之資訊來源查
      詢是否為外國擔任重要政治職務人士之情事。
（五）內部稽核及自行查核之查核項目未配合內部作業程序異動適時更新、查核結果
      有與事實不符、未留存查核底稿即得查核結果。
二、信用合作社受理法人開戶，多逕認定其負責人為實際受益人，未確認具控制權最
    終自然人（持股比率 25%  以上）身分，作業尚有疏漏，且受理外籍人士開戶，
    有未利用貴聯社提供之線上查詢系統，查詢開戶之外籍人士是否具外國擔任重要
    政治職務人士（PEP ）身分，請轉知各社員機構確實依「信用合作社防制洗錢及
    打擊資助恐怖主義注意事項範本」第 4  條第 1  項及第 5  條第 1  項規定執
    行上開確認作業。
三、另對客戶經常於相關帳戶間移轉大額資金，或以現金方式（提現為名，轉帳為實
    ）處理相關流程，或每筆存、提金額相當且相距時間不久之大量頻繁交易異常情
    形，本會歷次檢查已提列檢查意見促請改善，請轉知各社員機構檢討防制洗錢作
    業之內部程序，加強員工之訓練及宣導，若有疑似洗錢交易之行為，應切實依「
    洗錢防制法」第 8  條規定辦理申報作業。
正    本：中華民國信用合作社聯合社（代表人麥○剛君）
副    本：臺北市政府、高雄市政府、基隆市政府、新北市政府、宜蘭縣政府、桃園
          市政府、新竹市政府、臺中市政府、彰化縣政府、嘉義市政府、臺南市政
          府、花蓮縣政府、澎湖縣政府、金門縣政府、本會銀行局、檢查局