一、為監理需要，證券投資信託事業及證券投資顧問事業發生重大偶發事件，應立即
    向本會證券期貨局通報。
二、所謂重大偶發事件指：
（一）人為或天然災害（如：地震、水災、火災、風災等〉。
（二）內部控制不良之舞弊案或作業發生重大缺失情事。
（三）媒體報導足以影響事業信譽或營運之情事。
（四）事業或受雇人員有疑似從事或涉及不誠信或不正當之行為者。
（五）其他重大事件，有造成客戶權益受損、或危及事業正常營運及金融秩序、對事
      業財務或業務有重大影響之虞者。
三、前揭重大偶發事件如有符合證券投資信託事業管理規則第 4  條及證券投資顧問
    事業管理規則第 5  條之規定者，應依按規定辦理。
正    本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會