復貴公會 101 年 11 月 13 日壽會博字第 101117385 號函。
正 本：
中華民國人壽保險商業同業公會（代表人許○博）
副 本：
財團法人保險事業發展中心（代表人賴○祺）、金融監督管理委員會保險
局

附 件：
「新契約責任準備金利率自動調整精算公式」實施之問題部分
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│項次│問題 │本局意見 │
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│一 │僅因責任準備金提存利率調│1.如僅配合本 會101 年 11 月│
│ │降，而調降商品計價預定利│ 9 日金管保財字第 101025154│
│ │率，其他假設條件維持不變│ 91 號令修正計提新契約責任│
│ │，是否可採逕修辦理？ │ 準備金利率者，得依「保險商│
├──┼────────────┤ 品銷售前程序作業準則」第 │
│二 │針對僅調整商品準備金提存│ 25 條規定辦理（即逕行修正│
│ │利率及計價預定利率並配合│ ）。 │
│ │調整附加費用率及費率，但│2.商品定價預定利率及附加費用│
│ │其他不動之情形，是否可採│ 率之變更非屬配合上開規定修│
│ │逕修辦理？ │ 正之範疇，仍請依「保險商品│
│ │ │ 銷售前程序作業準則」第 20 │
│ │ │ 條規定辦理（即仍適用備查程│
│ │ │ 序）。 │
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│三 │配合 102 年 1 月 1 日│如僅配合本會 101 年 11 月 9│
│ │人身保險業新契約責任準備│日金管保財字第 10102515491 │
│ │金利率實施而僅調整計算說│號令修正計算說明書文字或附件│
│ │明書文字或附件部分之商品│者，得依「保險商品銷售前程序│
│ │，是否可採逕修辦理？ │作業準則」第 25 條規定辦理。│
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│四 │原商品名稱於最後加列年度│如商品名稱修正僅係為區分配合│
│ │時，修訂年度為 102，是否│本會 101 年 11 月 9 日金管│
│ │可採逕修辨理？ │保財字第 10102515491 號令修│
│ │如：不分紅定期壽險（101 │正計提新契約責任準備金利率者│
│ │）調整為不分紅定期壽險 │，得依「保險商品銷售前程序作│
│ │（102） │業準則」第 25 條規定辦理。 │
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│五 │商品停售部分繳費年期，是│商品停售部分繳費年期非屬配合│
│ │否可採逕修辦理？ │本會 101 年 11 月 9 日金管│
│ │ │保財字第 10102515491 號令修│
│ │ │正計提新契約責任準備金利率者│
│ │ │，尚不得依「保險商品銷售前程│
│ │ │序作業準則」第 25 條規定辦理│
│ │ │。 │
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│六 │有關附保證給付變額年金有│附保證給付之投資型保險商品，│
│ │關保證給付責任準備金計算│品變更內容無涉及費率（保證成│
│ │？ │本）者，可依「保險商品銷售前│
│ │ │程序作業準則」第 25 條規定辦│
│ │ │理；但如商品變更內容涉及費率│
│ │ │（保證成本）者，應依現行規定│
│ │ │採核准方式辦理。 │
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│七 │有關旅平險商品配合法令作│如僅配合本會 101 年 11 月 9│
│ │費率修改？ │日金管保財字第 10102515491 │
│ │ │號令修正個人投保旅行平安保險│
│ │ │費率者，得依「保險商品銷售前│
│ │ │程序作業準則」第 25 條規定辦│
│ │ │理。 │
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│八 │僅配合新契約責任準備金利│1.如僅配合本會 101 年 11 月│
│ │率實施而修正之商品（含準│ 9 日金管保財字第 101025154│
│ │備金提存利率、保單價值準│ 91 號令而修正之保險商品，│
│ │備金預定利率變更者），是│ 尚無「人身保險商品審查應注│
│ │否得排除「人身保險商品審│ 意事項」第 77、83 及 184 │
│ │查應注意事項」第 77 、83│ 點之適用適用問題，但如變更│
│ │及 184 點規定之適用？ │ 內容涉及危險發生率者，仍須│
│ │ │ 符合前述規範。 │
│ │ │2.另如保險公司配合本會 101 │
│ │ │ 年 11 月 9 日金管保財字第│
│ │ │ 10102515491 號令，而設計新│
│ │ │ 商品作為因應且保障包含健康│
│ │ │ 保險範圍者，亦須符合上開「│
│ │ │ 人身保險商品審查應注意事項│
│ │ │ 」各點規範。 │
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│九 │因本次變更準備時間較短，│本會巳於 101 年 11 月 9 日│
│ │是否可以給予合理時間以準│金管保財字第 10102515491 號│
│ │備更改相關文件？ │令修正計提新契約責任準備金利│
│ │ │率，時程尚無不妥，是仍請依「│
│ │ │保險商品銷售前程序作業準則」│
│ │ │第 25 條規定辦理。 │
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