一、依據本會銀行局案陳貴會 100 年 11 月 25 日中證商業字第 10000
02401 號函及 100 年 12 月 27 日中證商業字第 1000002650 號函
辦理。 
二、金融控股公司之證券子公司經營自行買賣業務，買賣涉及股權性質之
有價證券，買進時該標的公司非利害關係人，嗣後轉為利害關係人時
，公司內部分層負責之權責單位應依金融控股公司法第 45 條規定及
本會 100 年 2 月 22 日金管銀法字第 10000002220 號函辦理。
惟於 2 次董事會期間，該標的轉為利害關係人且損失達公司風險控
管之停損標準者，為減少損失，得依公司董事會通過風控準則停損標
準先行賣出，再補報下次董事會同意。
正 本：
中華民國證券商業同業公會（代表人黃○助）
副 本：
中華民國銀行商業同業公會全國聯合會、行政院金融監督管理委員會檢查
局、行政院金融監督管理委員會證券期貨局