一、本局辦理檢查發現，銀行受理年齡 70 歲以上、學歷為國中畢業以下
              、或持有全民健康保險重大傷病證明之非專業投資人（以下簡稱特定
              客戶）委託投資，有下列主要缺失，應請加強內部作業之管理及內部
              稽核單位之查核：
          （一）客戶風險屬性評估
                1.問卷項目配分權重設計不當，致評估結果與客戶風險偏好落差甚
                  大，或易致客戶風險屬性評估結果多為積極型。
                2.客戶於交易前重測調高風險屬性，並即申購較高風險商品，未予
                  查證理財人員有無不當誘導情事。
          （二）行銷作業管理
                1.理財人員有建議特定客戶申購特定國外有價證券。
                2.對特定客戶未建立完整銷售紀錄，無法有效控管理財人員行銷行
                  為。
                3.特定客戶雖簽署自主投資聲明，惟聲明條款併入制式交易文件，
                  無法確認客戶係自主申購；或有客戶實際係依照理財人員建議申
                  購，並非自主投資。
                4.提供定存解約轉購理財商品享有利息不打折優惠，鼓勵客戶解約
                  定存轉購理財商品。
          （三）內控防弊機制：未建置行外收件控管機制，或未落實短線交易監控
                ，以避免理財人員代客戶交易或賺取不當佣金。
          二、本次檢查發現部分金融機構受理特定客戶委託投資，已自行建立良好
              機制，以加強監控理財人員之行銷行為，避免交易糾紛，殊值全體銀
              行參考採行，相關作法如下：
          （一）對於欲購買高風險商品之特定客戶，採取額外措施，始得下單交易
                ，包括：
                1.由主管向特定客戶說明交易內容及風險，確認客戶已充分瞭解，
                  並於過程中錄音、或請客戶親友擔任見證人。
                2.協助特定客戶檢視資產組合，如過度集中於高風險資產，應由主
                  管向客戶說明資產配置不當之風險，適時建議客戶調降高風險資
                  產比率。
          （二）為避免理財人員違規主動向特定客戶推介外國有價證券，定期產出
                管理性報表，由第三人獨立抽查，並與客戶確認理財人員有無不當
                推介情形，如發現理財人員違反規定，則採取明確導正措施，包括
                考慮該交易是否支付獎金。
正    本：
臺○銀行股份有限公司（代表人李○珠君）等 36 家
副    本：
金融監督管理委員會銀行局、資訊服務處、法源資訊股份有限公司