主    旨：為完整統計國人投資境外基金資料，茲將投資人投資已終止顧問或銷售之
          境外基金資料納入境外基金資訊觀測站申報作業，請依說明二規定辦理並
          自 97 年 4  月 1  日起開始實施，請  查照並轉知所屬會員。
說    明：一、依據本會證券期貨局案陳中央銀行外匯局 96 年 1  月 9  日台央外
              柒字第 0960006633 號函辦理。
          二、有關將我國投資人投資已終止顧問或銷售之境外基金，納入境外基金
              資訊觀測站申報作業相關規定如下：
          （一）應申報之基金：已終止顧問或銷售但仍有定時定額繼續扣款之境外
                基金。已終止顧問者係指於境外基金管理辦法發布前經證券投資顧
                問事業提供投資顧問之境外基金，未於 95 年 8  月 1  日前申報
                生效，目前仍在國內有定時定額扣款之境外基金；已終止銷售者係
                指已申報生效或經核准得於國內募集銷售，但嗣後於國內終止銷售
                之境外基金。
          （二）申報義務人：已終止顧問者由原證券投資顧問事業或擔任同集團境
                外基金之總代理人負責申報事宜；已終止銷售者由原基金總代理人
                負責申報事宜。
          （三）境外基金銷售機構應提供相關基金每日申贖資料及最後截止申購日
                期等數據予申報義務人，俾利其彙總申報。
          （四）申報內容：包括基金基本資料、開始申報日之國內投資人持有餘額
                及每營業日之基金申購、贖回及轉換之總金額及單位數、基金淨值
                等資料。
正    本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會、中華民國證券商
          業同業公會、中華民國信託業商業同業公會
副    本：中央銀行外匯局、臺灣集中保管結算所股份有限公司、行政院
          金融監督管理委員會銀行局