銀行申請兼營債券、依金融資產證券化條例及不動產證券化條例發行之受
益證券及資產基礎證券承銷及自行買賣業務，茲規定如下：
一、銀行申請兼營本項業務，應檢具營業計畫書及董事會同意辦理上開業
務之文件 (外國銀行在台分行應檢具總行或區域中心授權文件) ，向
本會申請核准。
二、前述營業計畫書應包括下列內容： (一) 業務內容之說明 (二) 作業
流程 (三) 內部控制制度 (含座位區隔、價格敏感性資訊之控管程序
、門禁管制、文件控管等防火牆機制) 。 (四) 風險管理之具體作法
(五) 人員配置及設備評估。
三、銀行經本會核准兼營本項業務後，應依「證券商設置標準」規定申請
兼營本項業務之許可及許可證照，並於取得本項業務之證券商許可證
照後，檢具該證照影本，向本會申請換發銀行營業執照後始得辦理。
四、銀行兼營本項業務，其應指撥或專撥之資本額，應符合「證券商設置
標準」之規定；並應確實依照銀行法第二十八條第一項暨「銀行經營
信託或證券業務之營運範圍及風險管理準則」第五條規定辦理。
五、銀行兼營本項業務應將辦理包銷及自行買賣業務而持有期間超過一年
之部位與其投資有價證券之餘額併計，其限額之計算，依下列規定辦
理： (一) 本國銀行：應納入本會「商業銀行投資有價證券種類及限
額規定」之投資限額內一併控管，以符合銀行法第七十四條之一之規
定。 (二) 外國銀行在台分行：外國銀行在台分行投資有價證券，應
檢附經其董事會或其董事會授權之單位或人員同意得投資之有價證券
種類、總投資限額及對同一發行人所發行有價證券投資限額之文件，
向主管機關申請核准，並依核准內容辦理；其修正時亦同。經主管機
關核准後，視為外國銀行準用銀行法第七十四條之一所稱主管機關所
定之有價證券種類及限額。外國銀行在台分行應將前述投資部位，納
入報經本會核准之投資限額規定內予以控管。
六、銀行兼營本項業務，應遵守下列事項： (一) 銀行交易室與證券部門
主管及人員不得相互兼任。 (二) 證券部門人員對於價格敏感性資訊
之傳遞或討論，應有嚴格之控管程序，且該類資訊在未成為公開資訊
前不得流出該部門。 (三) 證券部門與銀行其他部門間之區隔應設置
門禁管制，非證券部門人員未經授權不得任意進出該部門辦公場所。
(四) 證券部門內部與交易資料相關之文件，應置放或儲存於上鎖之
保管櫃內。
七、銀行有下列情形之一者，不得申請兼營本項業務： (一) 申請日之最
近一期自有資本與風險性資產比率未達銀行法所規定標準。 (二) 備
抵呆帳 (損失) 提列不足者。 (三) 申請日之上一曆年度有累積虧損
者。 (四) 申請日上一季之逾期放款比率高於百分之三者。 (五) 申
請日之上一曆年度有違反銀行法令而遭罰鍰處分一次以上，但其違法
情事已具體改善，經主管機關認可者，不在此限。
八、財政部 92 年 9 月 23 日台財融 (五) 字第 0925000440 號令自本
規定發布日同時廢止。
正 本： (貼本會公告欄)
副 本：中央銀行、中央存款保險公司、中華民國銀行商業同業公會全國聯合會 (
請轉知外商銀行在台分行) 、行政院金融監督管理委員會證券期貨局、行
政院金融監督管理委員會保險局、行政院金融監督管理委員會檢查局、本
會銀行局 (資訊室) (請於網路通報全國法規資料庫) 、 (第一至六組)
(原財政部 92.09.23 台財融 (五) 字第 0925000440 號令自本規定發布
日同時不予適用)
不再援用：依據行政院金融監督管理委員會 97.06.25 金管銀（五）字第
09750002030 號令不再援引適用