一、依據貴公會於社團法人台灣金融服務業聯合總會 106 年 6 月 27 日（106 ）
台金聯總字第 070 號函所提「金融法規檢討建言彙整表」銀行業第 1 案辦理
。
二、下列案例非屬金融控股公司法第 45 條第 2 項第 6 款後段「與第三人進行有
前項各款對象參與之交易」。無金融控股公司法第 45 條之適用：
（一）金融控股公司及其子公司與第三人承作衍生性金融商品交易，該第三人委託之
保管銀行為金融控股公司法第 45 條第 1 項所列各款對象：保管銀行業務主
要係負責保管委託人資產並依委託人指示辦理開戶、結算交割等受託項目，上
開衍生性金融商品交易時，保管銀行並無實質參與。
（二）金融控股公司及其子公司於次級市場買賣第三人發行之普通公司債，該第三人
委託之保證機構為該公司之金融控股公司法第 45 條第 1 項所列各款對象：
第三人發行普通公司債與保證機構簽訂保證契約，由保證機構承諾於一定事由
發生時負擔損害賠償責任。金融控股公司及其子公司於次級市場買賣第三人發
行之普通公司債，與保證機構履行前揭賠償責任並無直接關係，爰保證機構尚
無參與上開買賣公司債之交易。
三、金融控股公司子公司與金融控股公司法第 45 條第 1 項所列各款對象共同承銷
第三人發行之普通公司債，或承銷第三人發行並由金融控股公司法第 45 條第 1
項所列各款對象擔保之公司債，得依本會 106 年 10 月 26 日金管銀法字第
10600213300 號函，於符合 105 年 5 月 17 日金管銀法字第 10510001630
號令第一點第六款或第十三款之條件者，得研擬內部作業規範經董事會重度決議
概括授權經理部門依該作業規範辦理。
正 本：中華民國證券商業同業公會（代表人簡○文先生）
副 本：社團法人台灣金融服務業聯合總會（代表人許○瑤先生）、中華民國銀行
商業同業公會全國聯合會（代表人呂○誠先生）、金融監督管理委員會證
券期貨局、金融監督管理委員會保險局、金融監督管理委員會檢查局、本
會銀行局
編 註：1.本筆資料，依據金融監督管理委員會民國 108 年 4 月 12 日金管銀
法字第 10802009323 號函，停止適用。