1.中華民國一百零二年二月六日金融監督管理委員會金管證投字第 10100
59813 號書函訂定全文 5 點
2.中華民國一百零三年二月十九日金融監督管理委員會金管證投字第 103
0003387 號書函修正第 3、4 點條文
一、為鼓勵境外基金機構在臺設立據點或強化總代理人功能，加強對我國
境外基金投資人提供優質的服務，引進優良基金商品，以促進我國資
產管理市場發展，爰訂定本項計畫。
二、境外基金機構符合第三點所訂條件者，得於每年六月底前檢證向本會
申請認可，同時一併提出欲適用之第四點所列優惠措施。
三、境外基金機構於下列三大面向皆合格者，經本會認可後，得適用第四
點所列優惠措施。三大面向及相關評估指標如下，並以境外基金機構
是否於我國設立據點區分為 A 組（無設據點）與 B 組（設有據點
）：
（一）面向一：提高境外基金機構在臺投資，包括設立據點、投入技術與
人力。
1.評估指標 1：
（1）A 組評估指標：境外基金機構於我國之總代理人，其產品分析
人員超過本會規定應配置最低人數，且其通路服務人員達到本
會規定高一級距的最低人數。
（2）B 組評估指標：在臺設立證券投資信託事業、證券投資顧問事
業或證券商。
（二）面向二：增加我國資產管理規模。以下 4 個評估指標中，評估指
標 2.1、2.2 及 2.3 至少須達成 2 個，或達成評估指標 2.4，
本面向始為合格。
1.評估指標 2.1：
（1）A 組評估指標：境外基金機構國外資金委由我國業者全權委託
操作、或提供具投資決定權之顧問服務，最近一年平均資產規
模達我國業者相關資產實際管理規模由高而低排名前三分之一
。
（2）B 組評估指標：境外基金機構於我國設立之投信投顧事業最近
一年平均管理資產規模（公私募投信基金規模、全權委託資產
及具投資決定權之顧問資產合計）為我國業者相關資產實際管
理規模由高而低排名前三分之一。
2.評估指標 2.2：境外基金機構國外資金委由我國業者提供投資顧
問服務，最近一年平均顧問資產達相當規模。
3.評估指標 2.3：
（1）A 組評估指標：境外基金機構於我國之總代理人，最近一年源
自其總代理業務之營業收入，高於我國投信事業營業收入平均
值。
（2）B 組評估指標：境外基金機構於我國設立之據點，最近一年之
營業收入，高於我國投信事業營業收入平均值。
4.評估指標 2.4：境外基金機構國外資金投資我國投信事業所發行
基金，最近一年平均投資達新臺幣 40 億元；首次達成後，未來
每年平均投資金額成長率達 10%（以原始投資成本計算、不包含
標的價格之上漲）。
（三）面向三：提升對我國資產管理人才之培訓。以下 3 個評估指標中
至少須達成 1 個，本面向始為合格。
1.評估指標 3.1：最近一年境外基金機構、其總代理人或其在臺據
點，聘雇或培訓臺灣人才，至少 3 位新進或現有臺灣員工派赴
境外基金機構工作，為期 1 年以上且有具體工作成果。
2.評估指標 3.2：境外基金機構最近一年配合本會及本會指定機構
辦理資產管理人才培訓計畫，或與我國校園建教合作並提供金融
教育培訓、國外實習或儲備人才培訓，績效卓著。
3.評估指標 3.3：最近一年境外基金機構協助總代理人或在臺據點
培育投資研究、風險控管或投資交易等核心資產管理技術人才，
有具體成效。
（四）其他對提升我國資產管理業務經營與發展有具體績效貢獻事項。每
項具體績效貢獻事項經認可後，可視為達成前開三大面向之其中一
個評估指標。
四、境外基金機構於前述三個面向皆合格且達成 4 個評估指標者，得適
用 1 項優惠措施；三個面向皆合格且達成 5 個以上評估指標者，
得適用 2 項優惠措施：
（一）放寬總代理人設置產品分析人員之配置人數標準：本會 101 年 1
月 10 日金管證投字第 10000612073 號函附件 3 之人員配置規
範，要求總代理人所代理之境外基金，若年平均國內投資人持有金
額超過新臺幣 100 億元且年平均國內投資人投資比重超過 50%，
則應依符合條件之基金檔數 x 2，配置符合一定資格條件之產品分
析人員；若合格者，前開權重可由 2 調降為 1。
（二）放寬總代理人設置通路服務人員之人數規範，得適用低一級距的通
路服務人員最低應配置人數。
（三）加速境外基金衍生性商品持有限制專案豁免申請案之審查期間。
（四）加速審核境外基金申請案。
（五）放寬總代理人申請代理境外基金之每次送件基金檔數上限為 3 檔
。
（六）符合境外基金管理辦法之範圍內，允許引進新類型的境外基金，例
如：保本型境外基金、指數型境外基金，以及與同類型投信基金投
資規範不符之境外基金，例如：以投資可轉換債券為主要投資標的
之固定收益型境外基金等。
五、認可有效期間為一年。但本會仍將依境外基金管理辦法規定並視個案
具體情況審酌境外基金申請案之准駁。