一、依據證券交易法第十五條第三款規定辦理。
二、證券經紀商得經營代理買賣外國債券業務,其相關規範如下:
(一)證券經紀商經營本項業務應取得本會「代理買賣外國債券」營業項
目之核准及中央銀行之許可,始得經營。
(二)證券經紀商經營本業務應取得國外經當地國主管機關註冊允許經營
證券業務之金融機構(以下簡稱外國金融機構)之書面授權並簽訂
代理買賣契約。
(三)證券經紀商代理買賣外國債券之買受人,以境外結構型商品管理規
則第三條第三項第一款所稱之專業機構投資人為限。
(四)證券經紀商得代理買賣外國債券之範圍如下:
1.所稱外國債券係指外國人在國外發行之外幣債券。
2.前揭外國債券不含下列標的:
(1)本國企業赴海外發行之公司債。
(2)大陸地區證券市場及大陸地區政府或公司發行或經理之債券。
(3)恒生香港中資企業指數(HangSengChina-AffiliatedCorpora-
tionsIndex)成分股公司所發行之債券。
(4)香港或澳門地區證券交易市場由大陸地區政府、公司直接或間
接持有股權達百分之三十以上之公司所發行之債券。
3.證券商代理買賣境外結構型商品,應依境外結構型商品管理規則
之規定辦理。
(五)證券經紀商經營前揭業務之相關限制如下:
1.證券商代理外國金融機構買賣之外國債券,不得為融資融券。
2.證券商代理買賣外國債券及代理買賣外國債券之買受人就該外國
債券之轉讓,應注意不得違反證券交易法第二十二條之規定。
(六)證券經紀商代理買賣外國債券時,應依外國金融機構之指示與國內
買受人簽署書面文件,並建檔備供查核。該書面文件至少應敘明本
國證券商之角色及與外國金融機構、國內買受人間三方法律及權利
義務關係。
(七)證券經紀商從事代理買賣業務之人員,應具備業務人員資格,並經
登記後始得執行業務。
(八)證券商經營代理買賣外國債券業務,應於次月十日前向證券商業同
業公會申報代理買賣外國債券之營業報表,並由證券商業同業公會
彙報本會及外匯主管機關。
(九)證券商經營代理買賣外國債券業務前,應配合修訂其內部控制制度
。
三、本會中華民國九十四年一月二十日金管證二字第○九三○一五九九六
四號令及九十四年十二月十九日金管證二字第○九四○○○五九一六
號令自即日廢止;本令自即日生效。
正 本:貼金融監督管理委員會公告欄、貼金融監督管理委員會證券期貨局公告欄
副 本:中央銀行、行政院法規會、臺灣證券交易所股份有限公司、財團法人中華
民國證券櫃檯買賣中心、臺灣集中保管結算所股份有限公司、中華民國證
券商業同業公會、中華民國銀行商業同業公會全國聯合會、法源資訊股份
有限公司、金融監督管理委員會檢查局、銀行局、法律事務處、資訊服務
處
編註:1.依本筆資料,原行政院金融監督管理委員會民國 94 年 1 月 2
0 日金管證二字第 0930159964 號令,廢止。
2.依本筆資料,原行政院金融監督管理委員會民國 94 年 12 月 1
9 日金管證二字第 0940005916 號令,廢止。
3.本筆資料,依據金融監督管理委員會民國 109 年 12 月 28 日
金管證券字第 1090366019 號令,自即日廢止。