主 旨：公告經營外國有價證券投資顧問業務者提供顧問外國有價證券之種類及範
圍。
依 據：證券投資顧問事業管理規則第十九條第二項規定。
公告事項：一、經營外國有價證券投資顧問業務者提供顧問之外國有價證券，其範圍
以下列各款為限：
（一）經本會核准或申報生效得募集及銷售之境外基金。
（二）本會指定外國證券交易所交易之股票、指數股票型基金（ETF，Ex-
change Traded Fund）或存託憑證（Depositary Receipts） 。但
專業機構投資人經其目的事業主管機關核准投資外國有價證券者，
經營外國有價證券投資顧問業務者接受其委任顧問外國有價證券之
外國證券交易所，不受限制。委任人為非專業投資人者，ETF 之範
圍以投資股票、債券為主且不具槓桿或放空效果之 ETF 為限。
（三）外國中央政府債券。委任人為非專業投資人者，發行國家主權評等
應符合附表一所列信用評等機構評定達一定等級以上；委任人為專
業投資人者，發行國家主權評等應符合附表二所列信用評等機構評
定達一定等級以上。
（四）前款以外之外國債券（含可轉換公司債及附認股權公司債）。委任
人為非專業投資人者，該外國債券發行人或保證人之長期債務信用
評等及外國債券之債務發行評等應符合附表三所列信用評等機構評
定達一定等級以上；委任人為專業投資人者，該外國債券發行人或
保證人之長期債務信用評等或外國債券之債務發行評等須符合附表
四所列信用評等機構評定達一定等級以上。
（五）外國證券化商品。委任人為非專業投資人者，外國證券化商品之債
務發行評等應符合附表三所列信用評等機構評定達一定等級以上，
且不得為再次證券化商品及合成型證券化商品；委任人為專業投資
人者，外國證券化商品之債務發行評等須符合附表四所列信用評等
機構評定達一定等級以上。
（六）境外結構型商品應依境外結構型商品管理規則之相關規定辦理。
二、經營外國有價證券投資顧問業務者提供顧問之外國有價證券（境外基
金除外），除委任人為專業機構投資人且經其目的事業主管機關核准
投資外國有價證券者外，不得涉及下列各款之有價證券：
（一）大陸地區證券市場有價證券。
（二）大陸地區政府或公司在香港地區發行或經理之有價證券（國企股）
。
（三）大陸地區註冊之公司在大陸地區及香港地區巿場以外之其他證券交
易巿場之有價證券（含股票、存託憑證等）。
（四）經政府認定陸資企業直接或間接持有股權百分之五十以上，或低於
百分之五十但具實質控制力之外國企業所發行之有價證券（不包括
含有上開外國有價證券之 ETF）。
三、本公告所稱「專業機構投資人」、「專業投資人」及「非專業投資人
」，適用境外結構型商品管理規則第三條第三項及第四項之規定。
四、第一項第（二）款所稱「本會指定外國證券交易所」適用證券商受託
買賣外國有價證券管理規則第五條第一項之規定。
五、本公告自即日生效；本會九十六年八月十七日金管證四字第０九六０
０四一九五０號公告自即日廢止。
正 本：貼本會公告欄、貼本會證券期貨局公告欄
副 本：行政院法規委員會、中央銀行外匯局、本會法律事務處、本會資訊管理處
、行政院金融監督管理委員會（檢查局、銀行局）、中華民國證券投資信
託暨顧問商業同業公會、中華民國信託業商業同業公會、中華民國證券商
業同業公會、中華民國銀行商業同業公會全國聯合會、法源資訊股份有限
公司
（原行政院金融監督管理委員會 96.08.17 金管證四字第 0960041950 號
公告自即日廢止）
不再援用：依據行政院金融監督管理委員會 101.04.09 金管證投字第 1
010012333 號公告自即日廢止