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有關 109 年度保險代理人、經紀人、公證人等各類業務及財務報表之彙報事宜,請貴公會轉知所屬會員依說明二、三辦理,請查照。

主管機關: 金融監督管理委員會保險局
發布機關: 金融監督管理委員會
發布日期: 109.02.25
發布字號: 金管保綜字第10904905261號函
異動性質: 訂定
容:
主    旨:有關 109  年度保險代理人、經紀人、公證人等各類業務及財務報表之彙
          報事宜,請貴公會轉知所屬會員依說明二、三辦理,請查照。
說    明:一、依據金融監督管理委員會監理年費檢查費計繳標準及規費收取辦法第
              6 條、保險代理人管理規則第 43 條、保險經紀人管理規則第 43 條
              及保險公證人管理規則第 32 條規定辦理。
          二、109 年度保險代理人、經紀人及公證人等各類業務及財務報表彙報作
              業,請貴公會所屬會員至財團法人保險事業發展中心建置之「保險代
              理人經紀人公證人財務業務報表」(網址:https://bas.tii.org.tw
              /clickonce/ifs_new)下載及安裝應用程式,並於應用程式完成資料
              填報後上傳至「保險輔助人財務業務報表系統」(網址:https://ba
              s.tii.org.tw/IFS/pages/index.aspx ),彙報作業日期及填報方式
              分述如下:
          (一)保險代理人及保險經紀人:
                1.財務報表經會計師簽證者,使用經會計師簽證之資產負債表及損
                  益表格式,並於 109  年 4  月 1  日起至 4  月 30 日前完成
                  填報。
                2.財務報表毋需經會計師簽證者,使用營利事業所得稅申報書資產
                  負債表及損益表格式,並於 109  年 5  月 1  日起至 6  月 1
                  日前完成填報。
          (二)保險公證人:按原損益簡表及資產負債表格式,並於 109  年 5
                月 1  日起至 6  月 1  日前完成填報。
          (三)上傳作業完成後,應確認是否上傳成功,如有填報疑義,請電詢財
                團法人保險事業發展中心(02)23972227。
          三、另本(109 )年度貴公會所屬會員報送之紙本資料,財務報表經會計
              師簽證者為聲明書及經會計師簽證之財務報表;財務報表未經會計師
              簽證者為聲明書及營利事業所得稅結算申報書之損益表及資產負債表
              (蓋有稽徵機關收件章),請貴公會於 109  年 6  月 8  日前彙送
              至本會供核;未依上述期限完成線上填報作業,並於 109  年 6  月
              8 日前檢送上開紙本資料之保險輔助人,本會將分別依保險代理人管
              理規則第 43 條第 1  項、保險經紀人管理規則第 43 條第 1  項、
              保險公證人管理規則第 32 條第 1  項及第 37 條第 13 款規定辦理
              。
          四、請貴公會於 109  年 3  月 31 日前至「保險輔助人財務業務報表系
              統」更新所屬會員名單、聯絡人及有效聯絡電話等,並於線上填報期
              限及交寄紙本資料期限屆滿後 2  週內,將未依限填報及寄送紙本資
              料之會員名單彙報本會憑處。
正    本:中華民國保險經紀人商業同業公會(代表人朱○源先生)、中華民國保險
          經紀人公會(代表人劉○元先生)、中華民國保險代理人商業同業公會(
          代表人許○通先生)、臺北市公證商業同業公會(代表人柯○彬先生)、
          高雄市公證商業同業公會(代表人陳○光先生)
副    本:財團法人保險事業發展中心(代表人桂○農先生)、金融監督管理委員會
          保險局