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法規內容

法規名稱: 為督促金融機構落實防制洗錢及打擊資恐(AML/CFT)之法令遵循,請轉知所屬會員依說明事項辦理,請查照。
公發布日: 民國 107 年 02 月 07 日
發文字號: 檢局(保)字第10706100280號 函
法規體系: 檢查局/其他目
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說明:
一、邇來本局檢查發現部分人壽保險公司辦理 AML / CFT 作業有下列主要缺失,請
    轉知所屬會員公司切實檢視有無類似情形及檢討改善:
(一)AML/CFT 內部控制制度及風險評估(含董事會監督)
      1.未將防制洗錢及打擊資恐重要事項向董事會陳報,不利董事對防制洗錢機制
        執行有效性之監督管理,如:尚未改善之缺失事項、客戶風險評估模組調整
        、子公司辦理情形及向法務部調查局申報相關案件概況等。
      2.對海外子公司辦理客戶審查之頻率、風險評估及風險分級、或自行查核等防
        制洗錢等作業,有未確實督導或依本會規定辦理。
(二)確認客戶身分措施
      1.對招攬報告書及保戶財務告知書相關資料未落實審核,影響對客戶身分、收
        入評估之有效性。
      2.對法人客戶實質受益人之辨識,係以客戶填寫資料為依據,未採取合理措施
        驗證其身分,或所填載實際受益人持股偏低,未再進一步辨識具控制權之最
        終受益人。
      3.對高風險客戶辦理加強審查(EDD) 作業,有未留存加強審查文件或未採取
        妥適措施以瞭解客戶保費來源。
(三)帳戶或交易持續監控及疑似洗錢申報
      1.對涉媒體報導之特殊重大案件,其中涉案人投保具現金價值之保險商品或進
        行涉及金流(如大額保單借款或解約)之疑似洗錢態樣,有未確實查證及評
        估是否須向法務部調查局申報。
      2.對屬大額保費非由保險契約當事人付款之疑似洗錢態樣,未確實瞭解繳款人
        與保險契約當事人關係、確認其合理性及評估是否須向法務部調查局申報。
      3.對屬短期內密集辦理大額之保單借款並還款之疑似洗錢態樣,未確認其合理
        性及評估是否須申報疑似洗錢。
      4.對屬短期內密集投保具高保單價值準備金保險商品之疑似洗錢交易態樣,未
        查證收入之合理性及評估是否須向法務部調查局申報。
      5.對符合疑似洗錢交易態樣監控及篩選標準之案件,未就客戶說明之理由詳加
        確認或評估其合理性,查證作業有欠確實。
二、金融機構應加強各級人員日常考核及教育訓練,落實執行相關控管機制,併請內
    部稽核單位應加強查核及追蹤改善情形。
正    本:中華民國人壽保險商業同業公會(代表人黃○貴君)
副    本:金融監督管理委員會保險局