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英譯法規中文內容

法規名稱(Title) 有關華僑及外國人投資證券管理辦法第10條第1項規定之令
公發布日(Date) 108.07.08
法規內文(Content) 令函文號:金融監督管理委員會 108.07.08. 金管證券字第1080109345號令
日  期:108.07.08

要  旨:
有關開放國內上市(櫃)及興櫃公司之海外控制公司得透過外籍員工集合
投資專戶處理外籍員工依法讓受、認購及配發有價證券之令

本  文:
一、上市、上櫃及興櫃股票公司依據證券交易法第二十八條之二第一項第
    一款及第二十八條之三、公司法第一百六十七條之一、第二百三十五
    條之一及第二百六十七條規定,核給有價證券與海外外籍員工,其海
    外控制或從屬公司、分公司或辦事處得依華僑及外國人投資證券管理
    辦法(以下簡稱管理辦法)第十條第一項規定,為海外外籍員工處理
    前揭法令所准予讓受、認購及配發之有價證券,以境外外國機構投資
    人之資格,檢具相關書件向臺灣證券交易所股份有限公司辦理海外外
    籍員工集合投資專戶登記。
二、前點投資專戶應依下列規定辦理相關事宜:
  (一)海外控制或從屬公司、分公司或辦事處如逾一家者,得開立個別
        投資專戶或合併開立單一投資專戶。
  (二)海外控制或從屬公司、分公司或辦事處得將不同發行年份及不同
        發行次數之員工讓受、認購及配發之有價證券合併辦理開立單一
        海外外籍員工集合投資專戶,已開立海外外籍員工認股權憑證集
        合投資專戶者,其專戶名稱仍得續用。
  (三)投資專戶僅限於海外外籍員工執行前點法令所准予讓受及認購相
        關有價證券之匯款,及取得相關有價證券權利之行使時專用;且
        該投資專戶僅准賣出海外外籍員工行使認購有價證券權利及因讓
        受與配發取得之股票,不能從事其他證券買賣交易。
  (四)投資專戶內海外外籍員工取得股東身分後,行使表決權應比照境
        外外國機構投資人投資國內證券之方式,由海外外籍員工授權海
        外控制或從屬公司、分公司或辦事處指定之國內代理人出席,並
        依保管契約之約定行使表決權。
  (五)外籍員工行使認購有價證券後,上市、上櫃及興櫃股票公司應以
        投資專戶名義發予有價證券股款繳納憑證,並交付投資專戶,且
        依相關股務處理規定辦理公司股東名簿登記等有關事宜。
  (六)投資專戶所衍生配股、配息或認購股份之權益,海外外籍員工依
        其所持股份比例分配。
三、上市、上櫃及興櫃股票公司於核給有價證券與海外外籍員工時,應於
    所訂相關契約中敘明彼此之權利與義務事項,包括:
  (一)海外外籍員工得選擇前點方式執行第一點法令所准予讓受、認購
        及配發有價證券之權利並處分所取得股票,惟如不願採行該方式
        辦理者,得依管理辦法之規定,由個別外籍員工以境外外國自然
        人身分辦理投資專戶登記。
  (二)海外外籍員工選擇前點方式辦理時,執行第一點法令所准予讓受
        、認購及配發有價證券之權利並處分所取得股票之程序,及上市
        、上櫃及興櫃股票公司、海外控制或從屬公司、分公司或辦事處
        與海外外籍員工間,涉及投資專戶運作之其他權利、義務事項。
四、上市、上櫃及興櫃股票公司得依第一點規定處理所准予讓受、認購及
    配發之有價證券予海外外籍員工,惟海外控制或從屬公司、分公司或
    辦事處如不採行辦理海外外籍員工集合投資專戶方式,嗣海外外籍員
    工行使所讓受、認購及配發有價證券之權利及處分所取得之股票時,
    得依管理辦法之規定,由個別海外外籍員工以境外外國自然人身分辦
    理投資專戶登記。
五、本令自即日生效;本會中華民國九十七年十月八日金管證八字第0九
    七00四四0一六號令,自即日廢止。
正本:貼金融監督管理委員會公告欄、貼金融監督管理委員會證券期貨局
      公告欄
副本:行政院法規會、金融監督管理委員會(法律事務處、資訊服務處)
      、金融監督管理委員會檢查局、臺灣證券交易所股份有限公司、財
      團法人中華民國證券櫃檯買賣中心、臺灣集中保管結算所股份有限
      公司、臺灣期貨交易所股份有限公司、中華民國證券商業同業公會
      、法源資訊股份有限公司、植根國際資訊股份有限公司、各保管機
      構