一、邇來本會金融檢查發現，有借戶向金融機構申貸資金供他人使用之情
事，金融機構主要缺失如下：
（一）徵信作業：
1.借戶所得與借款金額顯不相稱，對其他收入來源無合理說明或佐
證資料。
2.借戶以不實薪資扣繳憑單、薪資證明書、存摺影本、申報綜所稅
所得清單等資料申貸，未詳加查證。
3.借戶、擔保品所有權人與房屋契約書之買方不同，或不同借戶之
保證人、擔保品提供人或聯絡資料相同等異常情事，未詳予審核
瞭解原因。
（二）資金用途：實際放款資金流向與申貸用途不符。
（三）還款來源：放款本息係由他人繳納。
二、金融機構與借戶間簽訂借貸契約，若借戶所提供之所得資料、資金用
途與還款財源等與實際情形不符，將使金融機構無法依事實評估授信
風險，有損及金融機構權益之虞。請各金融機構依下列事項辦理：
（一）徵授信人員在辦理業務時，應切實瞭解借戶實際所得，撥貸後確實
查證其資金流向及繳款來源有無異常，各級主管亦應善盡審核及督
導之責。
（二）請稽核單位加強查核，發現有重大缺失者，應檢討經辦人員及主管
責任。
（三）對提供偽造資料申貸者，如有涉及刑事責任，請金融機構依法移送
檢調單位調查。
三、另依公平交易委員會對於金融業經營行為之規範說明第五點，有關借
貸契約明定行使加速條款事由，包括「立約人對於金融業者所負債務
，其實際資金用途與該業者核定用途不符」。請各金融機構注意上述
約定條款之執行狀況，以維護金融機構權益。
正 本：
中華民國銀行商業同業公會全國聯合會（代表人張○蓮君）、中華民國信
用合作社聯合社（代表人黃○青君）
副 本：
行政院金融監督管理委員會銀行局、資訊管理處、法源資訊股份有限公司