1.中華民國七十八年六月二十一日財政部證券管理委員會（78）台財證（
二）字第 01279 號函訂頒
2.中華民國八十二年七月二十二日財政部證券管理委員會（82）台財證（
二）字第 01743 號公告停止適用
一 為審核外國證券商在中華民國境內設立分支機構，並規定其業務種類
及家數，特訂定本審核要點。
二 外國證券商申請設立分支機構，除依證券商設置標準 (以下簡稱設置
標準) 第四章第二節之規定外，依本要點之規定辦理。
三 外國證券商在中華民國境內申請設立分支機構，依設置標準第四章第
二節之規定，應符合左列規定：
(一) 應基於互惠原則，以該外國亦准許中華民國證券商在該外國設置分
支機構為限，並應具備左列條件：
1 對申請許可業務種類，具有國際證券業經驗者。
2 最近三年在其本國未曾受證券有關主管機關之處分者。
3 最近三年之總資產，在其本國證券商排名前十名者。
(二) 其業務人員最低人數為二十人，並應符合「證券商負責人及業務人
員管理規則」所定資格條件，其中具有高級業務員之資格條件者，
不得少於最低人數之三分之一。
(三) 經營業務之場地及設備，應符合證券商同業公會訂定之場地及設備
標準；其經營在集中交易市場受託買賣有價證券業務者，應符合證
券交易所訂定之場地及設備標準。
(四) 申請在集中交易市場經營受託買賣有價證券業務者，於向財政部證
券管理委員會 (以下簡稱本會) 申請許可前，其電腦主機或二部終
端機應先取得證券交易所集中交易市場電腦連線之承諾；申請在證
券商營業處所經營受託買賣有價證券業務者，應於向本會申請許可
前，先向證券商同業公會取得其買賣有價證券交易資訊之電腦連線
承諾。
四 外國證券商分支機構得經營之業務，為受託買賣有價證券之證券經紀
業務。
五 依本要點許可設立之外國證券商分支機構，暫以三家為限；視實施成
效，再參酌國內經濟、金融情形及證券市場狀況增加許可設立之家數
。
六 為引進優良外國證券商，健全證券交易市場並促進國內證券商品質之
提昇，外國證券商依本要點申請設立分支機構，除應符合第三點所列
設置標準第四章第二節之規定外，並應符合左列規定，始得許可：
(一) 實收資本額在二十億美元以上；資產總額在二百億美元以上。
(二) 外國證券商或其投資設立之附屬機構，具有紐約東京及倫敦三證券
交易所之會員資格。
(三) 具有即時取得紐約、東京及倫敦三證券交易所投資資訊及受託買賣
之必要資訊傳輸設備。
(四) 業務人員中至少應有二人具有二年以上外匯操作業務之經驗。
七 外國證券商申請設立分支機構合於本會之規定者，超過三家時，依地
區分配原則，擇優核准之。
八 外國證券商申請設立分支機構應檢附左列書件，其屬外文者，均須附
具中文譯本：
(一) 設置分支機構申請書。
(二) 公司章程或相當於公司章程簽證本。
(三) 營業計畫書：載明業務經營之原則、內部組織分工、人員招募、場
地設備概況及未來三年之財務預測。
(四) 設置分支機構之業務章則，其應行記載事項，準用設置標準第十一
條之規定。
(五) 其本國證券主管機關或相當機構所發證券商營業執照及證明具備第
三點第一款所列條件之文書。
(六) 董事、經理人及持有股份達股份總額百分之五以上之股東名冊。
(七) 董事會對於申請在中華民國設置分支機構之決議錄簽證本。
(八) 董事及其他負責人之姓名、國籍、住所。
(九) 在中華民國境內指定訴訟及非訴訟代理人姓名、國籍、住所或居所
及其授權證書。
(一○) 最近三年經會計師查核簽證資產負債表及損益表。
(一一) 指定代理人辦理申請許可及設立分支機構所簽發之授權書。
(一二) 在中華民國境內指定之訴訟。
(一三) 證明具備第六點所列條件之文書。
(一四) 其他經本會規定應提出之文件。
九 外國證券商申請設立分支機構，應於本 (七十八) 年十月三十一日前
檢具相關書件向本會申請。
一○ 經許可設立分支機構之外國證券商，應依設置標準第三條第一項第
三款所定證券經紀商最低實收資本額新台幣二億元，專撥其在中華
民國境內營業所用之資金。
一一 外國證券商經許可設立分支機構，應自本會許可之日起六個月內完
成分支機構設立登記，檢具左列書件向本會申請核發分支機構許可
證照：
(一) 申請書。
(二) 分支機構設立登記證影本。
(三) 經理人及業務人員名冊及資格證明文件。
(四) 符合第三點第三款及第六點第三款規定證明文件。
(五) 已提存營業保證金之證明文件。
(六) 已依第三點第四款規定簽訂使用電腦連線設備之契約。
(七) 其他經本會規定應提出之文件。
外國證券商未於前項期間內申請分支機構許可證照者，撤銷其許可
。但有正當理由，在期限屆滿前，得申請本會延展，延展期限不得
超過六個月，並以一次為限。